Ład korporacyjny 2006r.
Raport ład korporacyjny 2007r.
RADPOL SA w czasie całej swojej dotychczasowej działalności funkcjonuje i zarządzany jest zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa.
Ze względu na fakt, że RADPOL SA nie był dotąd spółką publiczną, w dotychczasowym funkcjonowaniu organów Spółki nie znalazły zastosowania zasady ładu korporacyjnego zawarte w „Dobrych praktykach w spółkach publicznych 2005”. Po wprowadzeniu akcji firmy do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. RADPOL SA zamierza stosować zasady ładu korporacyjnego przyjęte we wspomnianych „Dobrych praktykach w spółkach publicznych 2005”, za wyjątkiem następujących zasad:
- zasady nr 28 – RADPOL SA przewiduje przyjęcie regulaminu Rady Nadzorczej i udostępnienie go do publicznej wiadomości. Nie przewiduje jednak powołania komitetu audytu ani komitetu wynagrodzeń, bowiem, zgodnie z dotychczasową praktyką, w sprawach należących do kompetencji komitetu audytu oraz komitetu wynagrodzeń Rada Nadzorcza RADPOL SA będzie prowadziła prace i podejmowała decyzje kolegialnie;
- zasady nr 43 – RADPOL SA nie przewiduje powołania komitetu audytu, co czyni zastosowanie się do wspomnianej zasady niemożliwym.
W pozostałym zakresie RADPOL SA zamierza stosować się do zasad ładu korporacyjnego przyjętych w „Dobrych praktykach w spółkach publicznych 2005”. Decyzja w powyższym zakresie podjęta została w dniu 13 lutego 2007 roku przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które na mocy uchwały 14/II/2007 postanowiło:
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy postanawia, że po wprowadzeniu akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka stosować się będzie do zasad ładu korporacyjnego wskazanych w „Dobrych praktykach w spółkach publicznych 2005” z wyłączeniem zasady 28 i zasady 43.
Zobowiązuje się Zarząd do niezwłocznego zwołania Walnego Zgromadzenia po wprowadzeniu akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. celem dostosowania treści Statutu dobrej praktyki w spółkach publicznych.
PROGRAM MOTYWACYJNY
W dniu 13 lutego 2007 roku Rada Nadzorcza Spółki RADPOL SA, na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy nr 11/II/2007 z dnia 13 lutego 2007 roku, ustaliła następujące warunki programu motywacyjnego dla pracowników Spółki:
Programem Motywacyjnym objęci zostali członkowie Zarządu Emitenta tj. Andrzej Sielski uprawniony do nabycia 264.774 Warrantów Subskrypcyjnych oraz Grzegorz Malczyk uprawniony do nabycia 264.774 Warrantów Subskrypcyjnych,
- Program Motywacyjny będzie trwał przez kolejne 3 lata,
- Warunkiem nabycia prawa do objęcia akcji Spółki jest pełnienie funkcji członka zarządu Emitenta przez okres co najmniej 6 miesięcy w ostatnich 12 miesiącach przed dniem ustalenia prawa do akcji serii C,
- Dniem ustalenia prawa do akcji serii C będzie dzień przypadający na 1 rok po dniu pierwszego notowania akcji Spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w pierwszym roku trwania Programu Motywacyjnego i odpowiednio na 2 lub 3 lata po dniu pierwszego notowania akcji Spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w drugim i trzecim roku trwania programu motywacyjnego,
- Na wyżej wskazany dzień ustalenia prawa do akcji serii C obliczona będzie liczba akcji serii C, do której objęcia uprawniony będzie uczestnik programu, a która to liczba stanowić będzie iloczyn liczby pełnych miesięcy pełnienia funkcji członka zarządu w ostatnich dwunastu miesiącach przed dniem ustalenia prawa do akcji i liczby 7.354 - jeżeli uczestnik programu będzie pełnił funkcję przez pełnych dwanaście miesięcy, wówczas uprawniony będzie do objęcia w danym roku 88.258 akcji serii C,
- Akcje serii C obejmowane będą po cenie emisyjnej równej cenie emisyjnej akcji serii B w wys. 6,80zł.
Zgodnie z MSSF 2 „Płatności w formie akcji własnych”, wartość godziwa przyznanych instrumentów kapitałowych (w tym wypadku Warrantów Subskrypcyjnych) powinna zostać wyceniona na dzień przyznania (czyli dzień wiążącego ustalenia warunków programu – w tym wypadku 13 lutego 2007 roku) i stopniowo, w okresie nabywania uprawnień (w tym wypadku w okresie 3 lat) przez osoby uprawnione (w tym wypadku Członków Zarządu) powiększać wartość kapitałów własnych i równocześnie obciążać koszty wynagrodzeń. Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Polskimi Standardami Rachunkowości. Polskie Standardy Rachunkowości nie regulują kwestii wynagrodzeń płatnych akcjami. W sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 30.06.2007r. Spółka nie ujmowała zwiększeń kapitałów własnych i obciążeń kosztów z tytułu prowadzonego programu motywacyjnego. Spółka nie dysponuje obecnie wycenami Warrantów Subskrypcyjnych na dzień 13 lutego 2007 roku, z tego względu nie może zaprezentować wpływu wskazanej różnicy na wynik finansowy obliczony zgodnie z MSR. Wskazana w w/wym. sprawozdaniu różnica między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości jest neutralna dla wartości kapitałów własnych obliczonych zgodnie z MSR. Ze względu na brak wiedzy o wartości godziwej Warrantów Subskrypcyjnych Spółka nie uwzględniła ich również przy wyliczeniu rozwodnionego zysku na jedną akcję zgodnie z MSR 33 „Zysk przypadający na jedną akcję”. Równocześnie do dnia 29 lutego 2007 nie nastąpiło objęcie akcji w ramach wykonania Programu Motywacyjnego.
